«Финансы и кредит»
 

Реферирование и индексирование

Russian Science Citation Index
Referativny Zhurnal VINITI RAS
Worldcat
LCCN Permalink
Google Scholar

Электронные версии в PDF

EBSCOhost
Eastview
Elibrary
Biblioclub

Технология реализации процедур противодействия отмыванию денежных средств, полученных преступным путем

Журнал «Финансы и кредит»
т. 21, вып. 31, август 2015

Получена: 19.06.2015

Одобрена: 25.06.2015

Доступна онлайн: 31.08.2015

Рубрика: Проблемы глобализации

Страницы: 37-45

Березанский В.В. старший менеджер подразделения расследования мошенничества и содействия в спорных ситуациях, Ernst & Young, Москва, Российская Федерация Vladimir.Berezansky@ru.ey.com

Чалдаева Л.А. доктор экономических наук, профессор кафедры экономики организации, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, Москва, Российская Федерация Chaldaeva45@mail.ru

Килячков А.А. кандидат технических наук, старший научный сотрудник, менеджер подразделения расследования мошенничества и содействия в спорных ситуациях, Ernst & Young, Москва, Российская Федерация Anatoly.Kilyachkov@ru.ey.com

Использование банковской системы для отмывания доходов, полученных преступным путем, представляет собой новое явление. На эту проблему впервые было обращено внимание в 1986 г. в США, где данное действие было квалифицировано как уголовное преступление. В России вопросы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, регулируются Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
     С учетом высокой технологичности и скорости осуществления банковских расчетов становится очевидным, что система противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, должна быть не менее технологичной, а скорость выявления сомнительных сделок - сопоставимой со скоростью осуществления банковских транзакций. К настоящему времени Банк России накопил большой опыт выявления механизмов и схем легализации денежных доходов, полученных преступным путем. Анализируя рекомендованные Банком России признаки сомнительных операций, авторы пришли к выводу, что эти признаки являются: многопараметрическими, комплексными, динамичными и многовариантными.
     При построении алгоритма выявления сомнительных сделок важно соблюсти правильную последовательность (иерархию) операций. Также предлагается принцип иерархичности алгоритма дополнить таксономическим подходом. Использование предлагаемого таксономического подхода к формированию совокупности параметров, которые характеризуют сомнительные сделки, и принципа иерархичности их анализа позволит создать эффективный и быстродействующий алгоритм выявления транзакций, несущих признаки легализации доходов, полученных преступным путем.

Ключевые слова: отмывание денег, сомнительные сделки, принцип иерархичности алгоритма, таксономический подход

Список литературы:

  1. Хмыз О.В. Роль посредников в отмывании денег // Финансовый бизнес. 2005. № 2. С. 20–30.
  2. Каратаев М.В., Каратаев Е.В. Эволюция института банковской тайны и его роль в отмывании денег // Банковское дело. 2013. № 3. С. 77–82.
  3. Погребная Н.В., Кумпан А.Н. Борьба с отмыванием грязных денег на опыте стран-лидеров: США, Великобритании, Германии // Экономика и социум. 2014. № 4-4. С. 418–420. URL: http://iupr.ru/domains_data/files/zurnal_13_2014/Pogrebnaya12.pdf.
  4. Зинковский М.А. Легализация (отмывание) безналичных денежных средств, полученных преступным путем, как межотраслевое понятие // Современное право. 2015. № 3. С. 108–111.
  5. Рудая Т.Ю. Зарубежный опыт в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Юристъ-Правоведъ. 2012. № 6. С. 83–86.
  6. Говор О.С. Опыт зарубежных стран в борьбе с отмыванием денег // Современные аспекты экономики. 2012. № 5. С. 124–129.
  7. Черепанов А. Борьба с отмыванием доходов: реальные цели и последствия // Банковское дело. 2006. № 3. С. 38–41.
  8. Бодров В.А. Факторы, обуславливающие отмывание преступных доходов // Юридические науки. 2007. № 4. С. 161–175.
  9. Бодров В.А. «Легализация» или «отмывание» преступных доходов? // Вопросы гуманитарных наук. 2007. № 4. С. 125–129.
  10. Колтович С.П. Методология борьбы с отмыванием денег // ЭКО. 2009. № 12. С. 97–109.
  11. Литвинцева Г.П. Отмывание денег в России и ее регионах: экономический анализ // Журнал экономической теории. 2008. № 4. С. 97–114.
  12. Ревенков П.В., Воронин А.Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2011. № 4. С. 30–35.
  13. Быченко Е.Г. Глобализация финансовых рынков и ее влияние на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем // Банковские услуги. 2009. № 11. С. 13–16.
  14. Быченко Е.Г. Развитие форм и методов легализации доходов, полученных преступным путем // Банковские услуги. 2009. № 10. С. 17–23.
  15. Ревенков П.В. Глобальный характер рисков отмывания денег при электронном банкинге // Менеджмент в России и за рубежом. 2010. № 4. С. 24–28.
  16. Колесников А.Л., Прохоров А.Г. О некоторых способах легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем // Безопасность бизнеса. 2008. № 4. С. 42–45.
  17. Ханафеев Ф.Ф., Ханафеев А.Ф. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, как направление обеспечения экономической безопасности государства // Инновационное развитие экономики. 2014. № 2. С. 24–30.
  18. Соловьев Е.Н., Власов А.В. Вывод капитала в офшоры и проблемы противодействия отмыванию «грязных» денег в современной мировой экономике // Путеводитель предпринимателя. 2014. № 22. С. 167–176.
  19. Крупин Е.В. Система внутреннего контроля в банках как инструмент противодействия отмыванию «грязных» денег // Банковские услуги. 2001. № 12. С. 23–33.
  20. Качелин М.С. Международно-правовое противостояние отмыванию денежных средств и организованной преступности в контексте борьбы с коррупцией // Экономика. Предпринимательство. Окружающая среда. 2010. Т. 1. № 41. С. 74–78.

Посмотреть другие статьи номера »

 

ISSN 2311-8709 (Online)
ISSN 2071-4688 (Print)

Свежий номер журнала

т. 23, вып. 42, ноябрь 2017

Другие номера журнала