Главная  Журналы  Финансовая аналитика: проблемы и решения  22(256) - 2015 июнь

Стресс-тестирование как метод анализа банковских рисков

т. 8, вып. 22, июнь 2015

PDF-версия статьи

Доступна онлайн: 14.06.2015

Рубрика: Финансовые инструменты

Страницы: 31-44

Предмет/тема. Оценка рисков всегда является неотъемлемой частью для всех организаций, однако в условиях экономической нестабильности роль стресс-тестирования особенно возросла для банковской деятельности. Несмотря на активное применение разных методических подходов к определению стресс-тестирования за рубежом, в РФ система оценки рисков до сих пор не получила широкого распространения.
     Цели/задачи. Целью работы является разработка методических рекомендаций по повышению эффективности системы стресс-тестирования в коммерческих банках РФ. Задачи исследования: рассмотреть теоретические предпосылки возникновения стресс-тестирования; сделать обзор научных подходов и зарубежного опыта формирования системы риск-менеджмента; рассмотреть современные подходы к стресс-тестированию в российском банковском секторе; сделать анализ раскрытия антирисковой политики в деятельности коммерческих банков РФ.
     Методология. В работе использованы методы оценки рисков банковской деятельности (стресс-тестирование), которые способны защитить банковский сектор от негативных последствий на предварительном этапе выявления угроз. Использовались зарубежные нормативно-правовые документы, научная периодика российских авторов, информация официальных сайтов коммерческих банков.
     Результаты. Проанализированы ключевые понятия, принципы, подходы, особенности, практические примеры, которые составляют основу процесса организации и внедрения стресс-тестирования в банковской деятельности. Проведен сравнительный анализ подходов к оценке рисков банковской деятельности в РФ и за рубежом. Особое внимание в работе уделяется анализу используемых методов стресс-тестирования в практике российских коммерческих банков. Проведен анализ годовых отчетов некоторых коммерческих банков для выявления антирисковых мероприятий в хозяйственной деятельности. Сделан вывод, что кредитно-финансовые учреждения недостаточно уделяют внимания методическому обеспечению политики риск-менеджмента.
     Выводы/значимость. Предложен методологический подход балльной оценки рисков, который включает в себя методику расчета показателей ликвидности и структуры обязательств. Работа предназначена для сотрудников банков, специализирующихся на оценке и минимизации рисков.

Ключевые слова: стресс-тестирование, риск-менеджмент, банковский сектор, антирисковая политика, ликвидность активов, обязательства, методика

Список литературы:

1. Богдашев И.В., Геворкян C.М., Спирина C.Г. Оценка влияния глобальных экономических процессов на основные тренды мировой банковской сферы // Экономика и предпринимательство. 2014. № 11-3. С. 100–104.
2. Грачева М.В., Ляпина С.Ю. Анализ и управление рисками инновационной деятельности // Инновации. 2006. № 1. С. 38–47.
3. Гукова А.В., Аникина И.Д., Киров А.В. Финансовая устойчивость организации: модель оценки и прогнозирования // Финансы и бизнес. 2013. № 3. С. 46–53.
4. Ендовицкий Д.А., Бабичева Н.Э. Методологические основы экономического анализа развития организаций // Дайджест-финансы. 2012. № 5. С. 30–35.
5. Заернюк В.М. Привлекательность регионов для развития сети коммерческих банков: методологический аспект // Региональная экономика: теория и практика. 2012. № 39. С. 44–50.
6. Козырь Н.С., Гетманова А.В. Бесконтактная технология MASTERCARD PAYPASS и перспективы ее развития в России // Финансы и кредит. 2015. № 4. С. 44–54.
7. Козырь Н.С. Толстов Н.С. Современные принципы формирования банковских ставок в РФ // Экономика: теория и практика. 2014. № 4. С. 66–72.
8. Левин В.С., Матвеева Т.А. Классификация производных финансовых инструментов // Финансы и кредит. 2011. № 39. С. 9–14.
9. Литвинский К.О., Шевченко К.И. Роль стратегического планирования и регулирования социально-экономических процессов на мезоуровне // Экономика: теория и практика. 2009. № 2. С. 53–55.
10. Макаров А.С. Проблемы систематизации условий формирования финансовой политики организации // Вопросы экономики и права. 2011. № 33. С. 203–207.
11. Матковская Я.С. Новый взгляд на природу финансовых рынков: преамбула инновационного подхода // Финансы и кредит. 2014. № 10. С. 2–10.
12. Мищенко Л.Я., Листопад М.Е. Организационно-методические основы формирования национальной инновационной системы и ее региональных компонентов // Экономика устойчивого развития. 2011. № 8. С. 104–116.
13. Молочников Н.Р., Поддубная М.Н. Основные тенденции глобализации экономических процессов // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2014. № 8. С. 21–27.
14. Никулина О.В. Реализация экономических интересов участников инновационного процесса // Экономический анализ: теория и практика. 2011. № 25. С. 22–31.
15. Пешина Э.В., Авдеев П.А. Динамика развития национальной инновационной системы России // Креативная экономика. 2014. № 7. С. 13–27.
16. Сорокина И.О. Подходы к стресс-тестированию в российских банках: оценка операционного риска и риска ликвидности // Экономический журнал. 2011. Т. 22. № 2. С. 80–88.
17. Спирина С.Г. Комплексный финансовый риск: сущность и взаимосвязь с финансовой устойчивостью хозяйствующих субъектов // Теория и практика общественного развития. 2014. № 3. С. 252–254.
18. Старкова Н.О., Махов Н.С., Козырь Н.С. Исследование современного состояния информационно-телекоммуникационной отрасли в РФ и ЕС // Экономика и предпринимательство. 2014. № 11-2. С. 125–130.
19. Тавасиев А.М. Специальные антикризисные меры в механизмах банковского управления // Банковское дело. 2006. № 4. С.13–19.
20. Федорова Е.А. Методологические подходы к построению индекса финансовой стабильности (FCI) для российского финансового рынка // Финансы и кредит. 2015. № 5. С. 11–20.

Посмотреть другие статьи номера »