Предмет. Статья посвящена анализу надежности коммерческих банков. Предметом исследования является надежность коммерческого банка. Обоснована актуальность и необходимость разработки методики анализа надежности банков, с учетом специализации деятельности и анализа факторов, воздействующих на каждый анализируемый банк, что позволит также составить прогноз надежности банка. Цели. Разработать авторский методический подход к анализу надежности коммерческих банков. Методология. Проведен вертикальный анализ структуры бухгалтерского баланса, структуры отчета о финансовых результатах банков, а также проанализирована публичная информация о банках: о лицах, имеющих значительное влияние на кредитную организацию, информация Агентства по страхованию вкладов. Результаты. Выявлены преобладающие статьи доходов, расходов, активов и пассивов, проведена группировка банков в зависимости от специализации деятельности, определены наиболее существенные факторы, индивидуальные для каждого банка, влияющие на его надежность. Анализ деятельности кредитных организаций показал, что даже среди небольшого количества банков наблюдается разнообразие в специализациях деятельности, способе формирования активов, пассивов, доходов и расходов. Соответственно, на надежность каждого банка в большей или меньшей степени оказывают воздействие разные факторы или наборы факторов. Выводы. При разработке методики анализа надежности банка основным принципом следует считать возможность учета особенностей деятельности каждого отдельного банка: ориентацию на способ формирования активов, пассивов и связанные с этим факторы надежности; структуру доходов и расходов банка, их связь с активными и пассивными операциями; надежность тех банков и компаний, с которыми тесно связан анализируемый банк. Область применения. Результаты работы могут быть интересны как клиентам и менеджерам банков, так и надзорным органам.
Зуев Р.Ю., Лейман Т.И. Российская практика рейтингования надежности коммерческих банков // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сборник статей по материалам XХVI студенческой международной заочной научно-практической конференции. Новосибирск: СибАК, 2014. № 11. С. 176–188. URL: Link.pdf.
Онискив Л.М. Методы расчета надежности коммерческих банков // Наука и бизнес: пути развития. 2014. № 3. С. 53–56.
Новосельская Н.А., Ксенофонтова О.Л. Методы факторного анализа прибыли коммерческого банка // Успехи современного естествознания. 2012. № 4. С. 81–83.
Потемкин С.А., Ларина Т.А. Анализ методов оценки обеспечения надежности многофилиальных банков // Прикладная информатика. 2009. № 3. С. 100–104.
Сысоева Е.Ф., Кретова Н.А. Оценка устойчивости и надежности коммерческого банка в конкурентной среде // Вестник Воронежского государственного университета. 2011. № 2. С. 219–226.
Зайцева А.Э. Применение альтернативной методики (методики С.В. Кромонова) для оценки финансовой надежности банка «Первомайский» // Вестник ИМСИТ. 2015. № 1. С. 44–46.
Клаас Я.А. Сравнительный анализ зарубежных методик оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Вестник ТИСБИ. 2012. № 4. С. 163–169.
Аникина И.Д., Толстель М.С., Гукова А.В., Киров А.В., Годжаева Э.С. Показатели надежности коммерческого банка в условиях экономической нестабильности // Современные проблемы науки и образования. 2015. № 1. Ч. 1. С. 774. URL: Link.
Идрисова З.Н., Саттарова А.Р. Кластерный анализ как инструмент интегральной оценки коммерческих банков // Вестник Челябинского государственного университета. 2010. № 14. С. 115–121.
Кондратенко Н.А. Прогноз макроэкономических показателей банковской системы России // Экономика и управление: научно-практический журнал. 2012. № 3. С. 70–73.
Благодатских И.В. Анализ факторов, влияющих на устойчивость коммерческого банка // Актуальные вопросы современной науки. 2010. № 12. С. 290–293.
Паутинка Т.И., Савенко Т.А. Факторы устойчивости региональной банковской системы // Апробация. 2014. № 8. С. 123–126.
Попова В.П. Оценка качества активов коммерческого банка в контексте макроэкономических факторов и стабильности банковской системы // Вестник Южно-Российского государственного политехнического университета (НПИ) им. М.И. Платова. 2014. № 6. С. 95–103.
Раджабова М.Г. Анализ факторов, определяющих условия банковской деятельности в регионе // Известия Дагестанского государственного педагогического университета. 2011. № 2. С. 105–110.
Бондаренко В.А. Комплексная оценка влияния макроэкономических факторов на банковскую деятельность // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета. 2012. № 3. С. 211–214.
Гурылева Е.К. Ключевые факторы успеха банковской деятельности // Факторы успеха: научно-практический журнал молодых ученых. 2013. № 1. С. 18–20.
Михалев А.С. Факторы надежности банковской деятельности // Проблемы безопасности российского общества. 2012. № 3. С. 191–197.
Рочева М.А. Факторы устойчивости региональной банковской системы (на примере Ивановской области) // Проблемы и перспективы экономики и управления: матер. Междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, апрель 2012 г.). СПб: Реноме, 2012. С. 96–100.
Elliott M., Golub B., Jackson M.O. Financial Networks and Contagion. URL: Link. edu/docs/seminars/jackson.pdf.
The Network Challenge: Strategy, Profit, and Risk in an Interlinked World // edited by P.R. Kleindorfer, Y. Wind. Upper Saddle River, NJ, Pearson Prentice Hall, 2009. 559 p.
