Об эффективности национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и ее техническом соответствии рекомендациям FATF
Предмет. Национальная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Цели. Исследование эффективности национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и ее соответствия рекомендациям FATF. Методология. Использованы общенаучные методы: анализ, синтез, сравнение, графические методы. Результаты. В институциональном плане национальную систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма можно признать в основном сложившейся, однако уровень ее эффективности требует повышения. Из 11 показателей, используемых для оценки эффективности соответствующих мер страны, для России только два характеризуются высокой эффективностью. Техническое соответствие рекомендациям FATF также нуждается в совершенствовании. Полное техническое соответствие рекомендациям FATF наблюдается только у шести из 40 показателей. Предложен авторский подход к графическому представлению консолидированных рейтингов стран, публикуемых FATF, что дает возможность комплексного восприятия результатов оценки. Область применения. Результаты могут быть использованы участниками национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Выводы. Ориентация на лучшие международные практики с учетом структурных особенностей экономики и финансовой системы нашей страны, переход к цифровому рублю и применение всеми субъектами национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов результатов национальной оценки рисков будут способствовать повышению стабильности финансовой и экономической систем России.
Алифанова Е.Н., Евлахова Ю.С., Захарченко Е.С., Ильин А.В. Метаанализ оценок эффективности систем ПОД/ФТ европейских стран: идентификация уязвимости на наднациональном уровне // Финансовые исследования. 2018. № 4. С. 48–56. URL: Link
Алифанова Е.Н., Евлахова Ю.С., Ниворожкина Л.И., Трегубова А.А. О мерах по укреплению финансовой безопасности России и развитию национальной системы ПОД/ФТ // Вестник Академии знаний. 2021. № 6. С. 377–384. URL: Link
Курьянов А.М. Институциональные основы надзорной деятельности в национальных системах ПОД/ФТ // Финансовые исследования. 2023. Т. 24. № 3. С. 10–22.
Садомовская М.Е. Эволюция правовых основ Европейского союза в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: исторический обзор // Актуальные проблемы российского права. 2020. Т. 15. № 4. С. 164–175.
Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Реализация подходов ФАТФ к регулированию виртуальных активов в законодательстве Российской Федерации: перспективы развития // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). 2020. № 9. С. 138–147. URL: Link
Поршунин М.М. Финансовые институты как составная часть национальной системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма // Вестник Российского университета дружбы народов. Серия: Юридические науки. 2009. № 4. С. 13–20. URL: Link
Yepes C.V. Compliance with the AML/CFT International Standard: Lessons from a Cross-Country Analysis. IMF Working Paper, 2011, vol. WP/11/177. URL: Link
Kosse A., Mattei I. Gaining momentum – Results of the 2021 BIS survey on central bank digital currencies. BIS Papers, 2022, no. 125. URL: Link
Kakebayashi M., Presto G.P., Yuyama T. Policy Design of Retail Central Bank Digital Currencies: Embedding AML/CFT Compliance. In: Essex A. et al. Financial Cryptography and Data Security. FC 2023 International Workshops. FC 2023. Lecture Notes in Computer Science, 2024, vol. 13953. Springer, Cham. URL: Link
Глотов В.И. О развитии национальной системы ПОД/ФТ в условиях экспансии цифровых технологий // Вестник РАЕН. 2021. Т. 21. № 2. С. 15–20.
Гребенкина С.А. Особенности цифровизации в сфере ПОД/ФТ: зарубежный и отечественный опыт // Вестник Евразийской науки. 2023. Т. 15. № S6. URL: Link
Прасолов В.И., Фешина С.С. Влияние цифровой трансформации на процессы выявления легализации доходов, полученных преступным путем // Экономика: вчера, сегодня, завтра. 2020. Т. 10. № 8-1. С. 130–145.
Глотов В.И., Аржанов И.А. Международный опыт оценки рисков в сфере ПОД/ФТ // Финансовые исследования. 2018. № 4. С. 23–33. URL: Link
Боташева Л.Х., Кабанова Н.А., Мамедова Д.Р. Особенности применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмывания доходов, полученных преступным путем в США и Канаде // Вестник Евразийской науки. 2023. Т. 15. № S3. URL: Link.
Трушанина А.Д. Трансформация применения риск-ориентированного подхода в сфере противодействия отмыванию доходов в России: аспекты нормативно-правового регулирования // Вестник Евразийской науки. 2024. Т. 16. № S1. URL: Link.
Авдийский В.И., Боташева Л.Х., Щербаков А.Н. Анализ зарубежного опыта выстраивания механизмов ПОД/ФТ на основе риск-ориентированного подхода // Экономика: вчера, сегодня, завтра. 2020. Т. 10. № 10-1. С. 56–65.
Глотов В.И., Буймов Н.А., Волкова М.И., Березняцкий А.Н. COVID-19 – триггер новых вызовов и угроз в сфере ПОД/ФТ // Федерализм. 2020. Т. 25. № 3. С. 117–144.
Хуторова Н.А., Котухова Е.С. Направления развития национальной системы подготовки кадров для системы финансового мониторинга // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2021. Т. 17. Вып. 11. С. 2095–2111. DOI: 10.24891/ni.17.11.2095
Кондратьева Е.А. Процессы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): категориальные подходы // Теневая экономика. 2017. Т. 1. № 1. С. 31–46.
Моисеенко М.А. Роль и значение концептуального подхода к установлению бенефициарных владельцев хозяйствующих субъектов в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации // Вестник Академии Следственного комитета Российской Федерации. 2022. № 1. С. 44–48.
Алексеева Д.Г. «Отказные решения» банков по ПОД/ФТ: вчера, сегодня, завтра // Вестник Университета им. О.Е. Кутафина (МГЮА). 2020. № 8. С. 34–44. URL: Link
Гладкова С.Б. Вовлечение кредитных организаций в незаконные схемы легализации доходов // Научные ведомости Белгородского государственного университета. Серия: Экономика. Информатика. 2019. Т. 46. № 2. С. 266–273. URL: Link
Рудько-Силиванов В.В., Вишняк Г.В., Долматова Т.В. К вопросу о совершенствовании надзора за кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ // Деньги и кредит. 2015. № 2. С. 24–31.
Бричка Е.И., Демиденко Т.И., Карпова Е.Н. Особенности организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в микрофинансовых организациях // Управленческий учет. 2021. № 12-4. С. 914–920.
Сидоренко Г.Г., Бабаёров Р.А. Комплаенс-функция как элемент системы ПОД/ФТ/ФРОМУ в кредитной организации // Вестник Евразийской науки. 2024. Т. 16. № S1. URL: Link
Лебедева М.Е., Молова Л.А. Проблемы организации финансового мониторинга в российских коммерческих банках и инструменты их оптимизации // Вестник Ленинградского государственного университета им. А.С. Пушкина. 2014. Т. 6. № 3. С. 61–70. URL: Link
Сурнина К.С., Рогатенюк Э.В. О содержании предметного поля мониторинга в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма // Фундаментальные исследования. 2018. № 1. С. 122–126.
Лоскутов И.Н., Иванов Ф.К. Технология блокчейн в сфере ПОД/ФТ // Вестник РАЕН. 2017. Т. 17. № 3. С. 41–48.
